NOTĂ DE INFORMARE

PRIVIND PRELUCRAREA ȘI PROTECȚIA DATELOR CU CARACTER PERSONAL

DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE IAŞI (şi unităţile subordonate) str. Anastasie Panu, nr. 26, Judeţul Iaşi , telefon 0232 213 332, fax 0232 255 986, având desemnat ca responsabil cu protecţia datelor pe Liana Vasiliu, inspector superior, datele dumneavoastră cu caracter personal sunt prelucrate pentru: administrarea impozitelor, taxelor, contribuţiilor şi a altor venituri bugetare date prin lege în competenţa sa, aplicarea politicii şi reglementărilor în domeniul vamal şi exercitarea atribuţiilor de autoritate vamală, precum şi controlul operativ şi inopinat privind prevenirea, descoperirea şi combaterea oricăror acte şi fapte care au ca efect evaziunea fiscală şi frauda fiscală şi vamală, precum a altor fapte date prin lege în competenţa sa, petiţii şi cereri de audienţă,  calitate de operator de date cu caracter personal,în conformitate cu prevederile H.G. nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Legea nr.227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, Legea nr. 207/2015, privind Codul de Procedură Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, Codul Vamal, O.G. nr. 27/2002, privind reglementarea activităţii de soluţionare a petiţiilor, O.G. nr. 2 /2001, privind regimul juridic al contravenţiilor, Legea nr.544/2001 privind liberul acces la informaţiile de interes public, Ordine ale Ministrului Finanţelor Publice, Ordine ale Preşedintelui A.N.A.F..

În realizarea funcţiilor sale, Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, instituţie publică cu personalitate juridică, în cadrul căreia funcţionează, ca structuri fără personalitate juridică:

a - direcţia regională vamală;

b - administraţii judeţene ale finanţelor publice, care pot avea în structură servicii/birouri fiscale;

d - birouri vamale de interior şi de frontieră,

e - trezoreria

are, în principal, următoarele atribuţii:

Extras prevederi art. 7 din H.G.nr. 520 /2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală

A. Atribuţii generale:

- asigură aplicarea unitară, corectă şi nediscriminatorie a reglementărilor în domeniul vamal şi a prevederilor legislaţiei privind impozitele, taxele, contribuţiile sociale şi celelalte venituri bugetare, date prin lege în competenţa sa, împreună cu Ministerul Finanţelor Publice;

- aplică, prin organele abilitate, modalităţile de executare silită şi măsurile asigurătorii, pentru a căror realizare este competentă potrivit legii; realizează, prin intermediul direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice, executarea silită a drepturilor de import sau de export, a altor taxe şi impozite datorate statului, potrivit legii, în cadrul operaţiunilor vamale, a accesoriilor aferente acestora, a amenzilor şi a oricăror altor sume datorate bugetului general consolidat în temeiul unor titluri executorii, precum şi, în cazurile prevăzute de lege, a creanţelor stabilite într-un alt stat membru al Uniunii Europene, potrivit competenţelor legale;

- defineşte, dezvoltă, implementează, furnizează şi operează servicii specifice pentru contribuabili;

- asigură punerea în aplicare a sancţiunilor internaţionale în domeniul de competenţă al Ministerului Finanţelor Publice conform prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea în aplicare a sancţiunilor internaţionale, aprobată cu modificări prin Legea nr. 217/2009, cu modificările şi completările ulterioare;

- asigură asistenţă pentru recuperarea în România de la persoane fizice şi persoane juridice a creanţelor bugetare stabilite prin titluri de creanţă într-un alt stat, precum şi recuperarea de către alt stat de la persoane fizice şi persoane juridice a creanţelor bugetare stabilite în România, potrivit atribuţiilor stabilite prin lege şi tratatelor la care România este parte;

- ia măsuri, potrivit atribuţiilor stabilite de lege, pentru prevenirea, constatarea şi sancţionarea faptelor ce constituie contravenţii; sesizează organele de urmărire penală în cazul faptelor constatate prin personalul propriu ce ar putea întruni elementele constitutive ale unei infracţiuni, în conformitate cu reglementările legale în vigoare;

- colaborează, pe bază de protocol, cu autorităţile şi instituţiile publice sau orice alte entităţi cu atribuţii în aplicarea legii ori interesate de realizarea politicii de administrare fiscală şi vamală;

- gestionează informaţiile cu privire la colectarea datoriei vamale; asigură datele şi prelucrările acestora pentru raportări statistice, inclusiv pentru statistică vamală şi statistică publică comerţ exterior EXTRASTAT;

- soluţionează contestaţiile şi plângerile prealabile formulate împotriva actelor emise în exercitarea atribuţiilor;

- culege, verifică, prelucrează şi arhivează date şi informaţii fiscale necesare desfăşurării activităţii sale; constituie baze proprii de date relevante şi gestionează colaborarea cu autorităţile naţionale competente privind informaţiile deţinute, în condiţiile legii;

- defineşte nivelul de securitate al informaţiilor proprii;

- aplică împreună cu structurile subordonate, conform competenţelor stabilite de lege, legislaţia în domeniul: trezorerie şi contabilitate publică, ajutor de stat, practici neloiale şi preţuri reglementate, inspecţie economico-financiară, tehnologia informaţiei şi comunicaţiilor.

- reprezintă statul în faţa instanţelor şi a organelor de urmărire penală, ca subiect de drepturi şi obligaţii privind raporturile juridice fiscale şi vamale, precum şi orice alte raporturi juridice rezultate din activitatea Agenţiei, direct sau prin direcţiile generale regionale ale finanţelor publice, în baza mandatelor transmise; renunţarea la calea de atac, în litigiile care au legătură cu raporturile juridice fiscale şi vamale, precum şi cu orice alte raporturi juridice rezultate din activitatea Agenţiei, se va face conform procedurii stabilite prin ordin al preşedintelui Agenţiei;

- reprezintă Ministerul Finanţelor Publice ca subiect de drepturi şi obligaţii în raporturile juridice litigioase sau în legătură cu acestea, în care Ministerul Finanţelor Publice participă nemijlocit în nume propriu, sau ca reprezentant al statului, în baza mandatului acordat;

- asigură cooperarea administrativă, inclusiv schimbul de informaţii, cu alte instituţii din ţară şi cu administraţiile fiscale şi vamale ale altor state, cu privire la obiectul său de activitate, în colaborare cu Ministerul Finanţelor Publice, după caz;

- asigură aplicarea prevederilor cu caracter fiscal şi vamal din tratatele internaţionale la care România este parte;

- încheie tratate la nivel departamental şi convenţii cu administraţii fiscale şi vamale din alte state, cu organizaţii internaţionale sau cu alte entităţi, în domeniul său de activitate;

- asigură legătura operativă pe probleme fiscale sau vamale prin reprezentanţi permanenţi la Reprezentanţa Permanentă a României pe lângă Uniunea Europeană sau în cadrul altor organizaţii internaţionale, potrivit competenţelor Agenţiei.

- veniturile şi cheltuielile bugetului de stat, bugetului asigurãrilor sociale de stat, bugetelor locale, bugetului trezoreriei statului, veniturile şi cheltuielile bugetelor fondurilor speciale, care se constituie şi se utilizeazã potrivit reglementãrilor legale, veniturile şi cheltuielile bugetelor instituţiilor publice, rãscumpãrarea certificatelor de trezorerie pentru populaţie, transformate în certificate de deposit, datoria publicã în lei şi valutã, inclusiv serviciul datoriei publice, datoria publicã în lei şi valutã, inclusiv serviciul datoriei publice, alte venituri şi cheltuieli privind fonduri publice, reglementate prin dispoziþii legale, inclusiv drepturile de încasat şi obligaţiile de platã ale statului, la baza cãrora stau acorduri şi convenţii guvernamentale şi comerciale.

B. Atribuţii în domeniul fiscal:

- stabileşte prin ordin al preşedintelui competenţa teritorială, alta decât cea reglementată prin alte acte normative, pentru administrarea impozitelor, taxelor, contribuţiilor şi altor venituri administrate potrivit legii;

- stabileşte şi aplică procedura de administrare a timbrului de mediu datorat de contribuabili potrivit legii, în condiţiile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 9/2013 privind timbrul de mediu pentru autovehicule;

- asigură înregistrarea contribuabililor, gestionarea registrului contribuabililor, a dosarului fiscal al contribuabililor şi a cazierului fiscal, precum şi a altor evidenţe, prin structuri proprii şi subordonate;

- organizează şi administrează evidenţa impozitelor, taxelor, contribuţiilor sociale şi a altor venituri bugetare, potrivit legii, declarate şi plătite de către contribuabili;

- elaborează şi aplică procedurile privind evidenţa analitică pe plătitori şi stingere a creanţelor prin plata voluntară;

- organizează activitatea de recuperare a creanţelor fiscale restante prin aplicarea măsurilor de executare silită;

- efectuează inspecţia fiscală şi verificarea fiscală şi emite acte administrative fiscale, în condiţiile Codului de procedură fiscală;

- organizează activitatea de valorificare a bunurilor confiscate sau intrate, potrivit legii, în proprietatea privată a statului, precum şi a bunurilor sechestrate în cadrul procedurii de executare silită, potrivit legii;

- introduce şi promovează metode de înregistrare fiscală, declarare şi plată a impozitelor, taxelor şi contribuţiilor, bazate pe utilizarea tehnologiei informaţiei şi în susţinerea cerinţelor contribuabililor;

- acordă, la cererea temeinic justificată a contribuabililor, înlesniri la plata obligaţiilor fiscale restante, în condiţiile legii;

- organizează activitatea de înscriere în Arhiva Electronică de Garanţii Reale Mobiliare a creanţelor fiscale ale contribuabililor pentru care s-au emis titluri executorii;

- urmăreşte încurajarea conformării voluntare a contribuabililor prin modernizarea şi furnizarea de servicii menite să le faciliteze îndeplinirea obligaţiilor fiscale;

- aplică măsurile prevăzute de lege în cazul neconformării contribuabililor în îndeplinirea obligaţiilor de înregistrare fiscală, declarative şi de plată;

- constată şi sancţionează faptele care constituie contravenţii potrivit reglementărilor în vigoare şi reţine, în vederea confiscării, mărfurile care fac obiectul contravenţiei, pentru care legea prevede o astfel de sancţiune;

- deţine, administrează, analizează şi evaluează informaţiile fiscale şi vamale şi acţionează, în condiţiile legii, pentru obţinerea de informaţii relevante pentru Agenţie, din diverse surse, în vederea identificării atât a unor potenţiale riscuri, cât şi a contribuabililor care prezintă risc ridicat din punctul de vedere al administrării fiscale şi vamale;

- stabileşte categoriile de impozite, taxe, contribuţii şi alte venituri date în administrarea sa, care se plătesc în contul unic, precum şi metodologia de distribuire şi stingere a acestora;

- organizează activitatea de monitorizare a colectării creanţelor bugetare prin aplicarea măsurilor prevăzute de legislaţia fiscală în vigoare, precum şi a proceselor derulate, potrivit procedurilor aprobate, de către structurile subordonate;

- elaborează şi aplică metodologii de gestiune a arieratelor bugetare şi monitorizează recuperarea acestora;

- elaborează şi aplică procedurile de impunere pentru persoanele juridice şi persoanele fizice, conform dispoziţiilor legale;

- elaborează şi aplică procedurile privind plata voluntară şi stabilirea mijloacelor de plată, împreună cu direcţiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice;

- elaborează şi aplică, prin organele abilitate, proceduri privind alte modalităţi de stingere a obligaţiilor bugetare pentru care este competentă;

- elaborează modelul şi conţinutul formularelor utilizate pentru administrarea fiscală, precum şi instrucţiunile de completare a acestora;

- asigură, potrivit legii, tipărirea formularelor care sunt utilizate în domeniul său de activitate;

- elaborează procedura pentru preţurile de transfer, în cazul tranzacţiilor efectuate între persoane afiliate, şi emite actele administrative referitoare la soluţia fiscală individuală anticipată şi acordul de preţ în avans;

- îndrumă contribuabilii în aplicarea legislaţiei fiscale şi procedural-fiscale, precum şi a prevederilor convenţiilor de evitare a dublei impuneri, pe baza coordonării metodologice a Ministerul Finanţelor Publice;

- asigură îndrumarea organelor fiscale teritoriale pentru aplicarea unitară, corectă şi nediscriminatorie a prevederilor legislaţiei fiscale privind impozitele, taxele, contribuţiile sociale şi celelalte venituri bugetare în vederea aplicării unui tratament echitabil tuturor contribuabililor;

- elaborează norme metodologice şi proceduri privind competenţele de exercitare, condiţiile şi modalităţile de efectuare şi suspendare a inspecţiei fiscale şi a verificărilor fiscale la persoane fizice;

- asigură aplicarea politicii fiscale în domeniul impozitelor, taxelor şi contribuţiilor sociale;

- organizează activitatea privind publicarea pe pagina de internet a Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, în condiţiile legii, a contribuabililor care înregistrează obligaţii bugetare restante, precum şi a altor registre publice prevăzute de lege;

- înscrie, prin direcţiile de specialitate din aparatul propriu şi prin structurile din cadrul direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice, cu atribuţii de administrare a veniturilor bugetare, creanţele bugetare administrate de aceasta, la registrele de publicitate mobiliară şi imobiliară, în condiţiile legii;

- organizează activitatea de recuperare a creanţelor restante provenite din colaborare interstatală şi de asistenţă pentru recuperarea în România a creanţelor stabilite într-un alt stat, precum şi pentru recuperarea într-un alt stat a creanţelor stabilite în România.

C. Atribuţii în domeniul vamal:

- aplică reglementările vamale, precum şi alte dispoziţii referitoare la mărfurile aflate sub supraveghere vamală sau supuse controlului vamal;

- aplică, în domeniul său de competenţă, prevederile Legii nr. 86/2006 privind Codul vamal al României, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale altor acte normative de aplicare a acesteia;

- urmăreşte şi supraveghează, potrivit legii, respectarea reglementărilor vamale pe întregul teritoriu al ţării şi exercită controlul specific;

- aplică prevederile Tarifului vamal şi ale altor acte normative referitoare la acesta;

- urmăreşte aplicarea corectă a regulilor generale de interpretare a nomenclaturii Sistemului armonizat şi de evaluare în vamă a mărfurilor, precum şi a prevederilor actelor normative referitoare la drepturile vamale şi taxele cu efect echivalent prevăzute la importul de mărfuri;

- aplică prevederile legale privind originea preferenţială şi nepreferenţială a mărfurilor şi elaborează metodologii pentru aplicarea regulilor de origine preferenţială cuprinse în protocoalele de reguli de origine la acordurile încheiate de Uniunea Europeană;

- aplică dispoziţiile privind gestionarea contingentelor tarifare stabilite de Comisia Europeană pe teritoriul naţional; aplică şi gestionează în mod integrat măsurile netarifare stabilite la nivel comunitar, precum şi cele cu caracter naţional stabilite de alte instituţii potrivit competenţelor legale; asigură aplicarea măsurilor ce revin pe plan naţional în exercitarea politicii agricole comune, în domeniul său de competenţă;

- îndeplineşte atribuţiile legate de realizarea controalelor Fondului European de Garantare Agricolă, delegate de Agenţia de Plăţi şi Intervenţie pentru Agricultură, în calitate de organism responsabil în plan naţional de derularea şi gestionarea fondurilor europene pentru agricultură;

- încasează şi contabilizează resursele proprii tradiţionale, respectiv taxe vamale, contribuţii agricole, taxe antidumping, ale bugetului comunitar;

- asigură aplicarea în domeniul vamal a legislaţiei naţionale şi comunitare;

- urmăreşte respectarea de către persoanele fizice şi juridice a reglementărilor vamale în domeniul protejării drepturilor de proprietate intelectuală;

- exercită supravegherea şi controlul vamal în domeniul traficului ilicit de droguri, precursori, plante, substanţe şi preparate stupefiante şi psihotrope, produse cu regim special, respectiv produse strategice, cu dublă utilizare, arme, muniţii, substanţe chimice periculoase, produse care afectează stratul de ozon, produse radioactive, biologice, nucleare, organisme modificate genetic, deşeuri etc., al traficului ilicit cu bunuri culturale mobile, cu specii sălbatice de floră şi faună, cu metale preţioase, aliaje ale acestora şi pietre preţioase, al traficului de mărfuri cu risc pentru sănătatea şi siguranţa consumatorului, respectiv în domeniul bunurilor prohibite şi restricţionate de reglementările vamale;

- asigură aplicarea prevederilor comunitare în domeniul controlului mişcării de numerar la frontiera comunitară a României;

- verifică modul de declarare de către titularul operaţiunii vamale sau de către reprezentantul său a drepturilor de import şi a altor drepturi legal datorate reprezentând impozite şi taxe care, potrivit legii, sunt în atribuţia autorităţii vamale;

- încasează şi virează aceste drepturi; stabileşte, prin controlul ulterior al declaraţiilor, diferenţele şi asigură încasarea sau, după caz, rambursarea ori remiterea acestora;

 aplică formele şi instrumentele de plată şi de garantare a drepturilor de import şi a altor impozite şi taxe aflate în competenţa sa;

- opreşte şi controlează mijloacele de transport încărcate cu mărfuri de import, export, aflate sub supraveghere vamală sau fiscală, precum şi bagajele însoţite ori neînsoţite ale călătorilor care trec frontiera de stat a României şi verifică legalitatea şi regimul vamal sau fiscal al acestora, potrivit reglementărilor vamale sau fiscale în vigoare;

- verifică, potrivit reglementărilor vamale în vigoare, pe timp de zi şi de noapte, clădiri, depozite, terenuri şi alte obiective şi poate preleva, în condiţiile legii, probe pe care le analizează în laboratoarele proprii sau agreate în vederea identificării şi expertizării mărfurilor supuse vămuirii;

 - efectuează investigaţii, supravegheri şi verificări, potrivit reglementărilor legale în vigoare, în cazurile în care sunt semnalate situaţii de încălcare a legislaţiei vamale de către persoane fizice şi juridice; verifică registre şi alte forme de evidenţă şi are dreptul de a cere oricărei persoane fizice sau juridice să prezinte, fără plată, documentaţia şi informaţiile privind operaţiunile vamale;

- asigură reprezentarea României la reuniunile interne şi internaţionale în domeniul vamal sau al produselor accizabile, conform competenţelor;

- întreprinde măsurile legale privind verificarea, autorizarea şi supravegherea producţiei, deţinerii, importului şi circulaţiei produselor accizabile, conform legislaţiei în vigoare;

- îndeplineşte atribuţiile şi sarcinile prevăzute de lege în domeniul autorizării, atestării, avizării persoanelor juridice şi fizice care desfăşoară activităţi de producţie, îmbuteliere, ambalare, primire, deţinere, depozitare şi/sau expediere, comercializare, utilizare finală a produselor accizabile.

D. Atribuţii în domeniul prevenirii, descoperirii şi combaterii evaziunii fiscale şi a fraudei fiscale şi vamale:

a) atribuţii în domeniul prevenirii şi descoperirii evaziunii fiscale şi a fraudei fiscale şi fraudei vamale:

- acţionează atât în vederea prevenirii sustragerii de la plată a sumelor datorate bugetelor administrate de Agenţie, cât şi pentru prevenirea şi descoperirea evaziunii fiscale şi a fraudelor fiscale şi vamale;

- cooperează cu instituţiile cu atribuţii similare din alte state, pe baza tratatelor internaţionale la care România este parte sau pe bază de reciprocitate, precum şi cu organismele de luptă împotriva fraudelor din cadrul Uniunii Europene, în cauzele de interes comun;

- verifică respectarea reglementărilor legale privind circulaţia mărfurilor pe drumurile publice, în porturi, căi ferate şi fluviale, aeroporturi, în vecinătatea punctelor vamale, antrepozite, zone libere, precum şi în alte locuri în care se desfăşoară o asemenea activitate;

- verifică legalitatea activităţilor desfăşurate, existenţa şi autenticitatea documentelor justificative în activităţile de producţie şi prestări de servicii ori pe timpul transportului, depozitării şi comercializării bunurilor şi aplică sigilii pentru asigurarea integrităţii bunurilor;

- constituie şi utilizează baze de date necesare pentru prevenirea şi descoperirea infracţiunilor economico-financiare şi a altor fapte ilicite în domeniul fiscal şi vamal;

- efectuează investigaţii, supravegheri şi verificări fiscale şi vamale necesare prevenirii şi descoperirii faptelor de evaziune fiscală şi fraudă fiscală şi vamală, inclusiv în cazurile în care sunt semnalate situaţii de încălcare a legislaţiei specifice;

- solicită, în condiţiile legii, date sau, după caz, documente, de la orice entitate privată şi/sau publică, în scopul instrumentării şi fundamentării constatărilor cu privire la săvârşirea unor fapte care contravin legislaţiei în vigoare în domeniul financiar fiscal şi vamal;

- constată împrejurări privind săvârşirea unor fapte prevăzute de legea penală în domeniul evaziunii fiscale, stabileşte implicaţiile fiscale ale acestora şi dispune, în condiţiile Codului de procedură fiscală, luarea măsurilor asigurătorii ori de câte ori există pericolul ca debitorul să se sustragă de la urmărire sau să îşi ascundă, să îşi înstrăineze ori să îşi risipească patrimoniul;

- legitimează şi stabileşte identitatea administratorilor unităţilor controlate, precum şi a oricăror persoane implicate în săvârşirea faptelor de evaziune şi fraudă fiscală şi vamală constatate şi solicită acestora explicaţii scrise, după caz;

- reţine documente, în condiţiile Codului de procedură fiscală, solicită copii certificate de pe documentele originale, prelevează probe, eşantioane, mostre şi alte asemenea specimene, solicită efectuarea expertizelor tehnice necesare finalizării actului de control;

- exercită controlul operativ şi inopinat privind prevenirea şi descoperirea oricăror acte şi fapte din domeniul economico-financiar, fiscal şi vamal, care au ca efect evaziunea şi frauda fiscală şi vamală;

- efectuează, în condiţiile legii, controale în vederea identificării evaziunii şi fraudei fiscale şi vamale la toate categoriile de contribuabili, indiferent de domiciliul fiscal, mărimea şi forma de organizare, precum şi în orice loc, indiferent de forma sub care se desfăşoară activităţi economice, generatoare de venituri;

- participă, cu personal propriu sau în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere şi instituţii specializate, la acţiuni de depistare şi sancţionare a activităţilor ilicite care generează fenomene de evaziune şi fraudă fiscală şi vamală;

- încheie, ca urmare a controalelor efectuate, acte de control pentru stabilirea stării de fapt fiscale, pentru constatarea şi sancţionarea contravenţiilor, precum şi pentru constatarea împrejurărilor privind săvârşirea unor fapte prevăzute de legea penală sesizând, după caz, organele de urmărire penală;

- opreşte şi controlează, în condiţiile legii, mijloacele de transport încărcate sau susceptibile a fi încărcate cu produse accizabile aflate în mişcare naţională, intracomunitară şi internaţională, verifică îndeplinirea condiţiilor legale cu privire la circulaţia produselor accizabile, verifică, în condiţiile legii, pe timp de zi şi de noapte, clădiri, depozite, terenuri, sedii şi alte obiective şi poate preleva, în condiţiile legii, probe pe care le analizează în laboratoarele proprii sau agreate, în vederea identificării şi expertizării produselor accizabile;

- constată şi sancţionează faptele care constituie contravenţii potrivit reglementărilor în vigoare referitoare la regimul produselor accizabile şi reţine, în vederea confiscării, mărfurile care fac obiectul contravenţiei, pentru care legea prevede o astfel de sancţiune;

- efectuează, în condiţiile Codului de procedură fiscală, controale în toate spaţiile în care se produc, se depozitează sau se comercializează bunuri şi servicii în vederea prevenirii, descoperirii şi combaterii oricăror acte şi fapte care sunt interzise de actele normative în vigoare;

- constată contravenţiile şi aplică sancţiunile corespunzătoare, potrivit competenţelor prevăzute de lege;

- dispune măsuri, în condiţiile legislaţiei fiscale, cu privire la confiscarea, în condiţiile legii, a bunurilor a căror fabricaţie, depozitare, transport sau desfacere este ilicită, precum şi a veniturilor realizate din activităţi comerciale sau prestări de servicii nelegale şi ridică documentele financiar-contabile şi de altă natură care pot servi la dovedirea contravenţiilor sau, după caz, a infracţiunilor;

 b) atribuţii în domeniul combaterii actelor şi faptelor de evaziune fiscală şi fraudă fiscală şi fraudă vamală:

- acordă, prin intermediul Direcţiei de combatere a fraudelor, suport tehnic de specialitate procurorului în efectuarea urmăririi penale în cauzele având ca obiect infracţiuni economico-financiare;

- efectuează, prin intermediul Direcţiei de combatere a fraudelor, din dispoziţia procurorului:

            - constatări tehnico-ştiinţifice care constituie mijloace de probă, în condiţiile legii;

         - investigaţii financiare în vederea indisponibilizării de bunuri;

- orice alte verificări în materie fiscală dispuse de procuror.

E. Atribuţii în domeniul Trezoreriei Statului:

- aplică, în domeniul său de competenţă, prevederile Ordonantei de Urgenţă nr. 146/2002 din 31 octombrie 2002    *** republicată privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale altor acte normative de aplicare a acesteia

-  veniturile şi cheltuielile bugetului de stat.

 - bugetului asigurãrilor sociale de stat, bugetelor locale, bugetului trezoreriei statului, veniturile şi cheltuielile bugetelor fondurilor speciale, care se constituie şi se utilizeazã potrivit reglementãrilor legale.

- veniturile şi cheltuielile bugetelor instituţiilor publice.

- răscumpărarea certificatelor de trezorerie pentru populaţie, transformate în certificate de deposit, datoria publicã în lei şi valutã, inclusiv serviciul datoriei publice.

- datoria publicã în lei şi valutã, inclusiv serviciul datoriei publice, alte venituri şi cheltuieli privind fonduri publice, reglementate prin dispoziþii legale, inclusiv drepturile de încasat şi obligaţiile de platã ale statului, la baza cãrora stau acorduri şi convenţii guvernamentale şi comerciale.

- Agenţia îndeplineşte orice alte atribuţii şi are toate competenţele conferite de lege. Agenţia duce la îndeplinire sarcinile şi dispoziţiile stabilite de ministrul finanţelor publice, în condiţiile legii.

- În exercitarea atribuţiilor sale, Agenţia colaborează cu organele de specialitate ale altor ministere şi instituţii specializate, precum şi cu persoane juridice şi fizice şi cu alte entităţi.

- Agenţia are dreptul să solicite de la celelalte autorităţi ale administraţiei publice, instituţii publice şi operatori economici, de la instituţii de credit şi de la alte persoane, în condiţiile legii, datele şi informaţiile necesare în vederea realizării atribuţiilor.

Datele dumneavoastră cu caracter personal deţinute în vederea prelucrării sunt următoarele:

- cod numeric personal; nume şi prenume; serie şi număr carte de identitate/buletin de identitate/legitimaţie de şedere temporară/paşaport; adresă/domiciliu; data naşterii; adresă de e-mail; număr de telefon;

- date privind categoria veniturilor din: activităţi independente; salarii şi asimilate salariilor; cedarea folosinţei bunurilor; investiţii; pensii; activităţi agricole, silvicultură şi piscicultură; premii şi din jocuri de noroc; transferul proprietăţilor imobiliare din patrimoniul personal; din alte surse;

- date financiare: conturi bancare; rulaje şi/sau solduri ale conturilor bancare deţinute; casete de valori;

- date privind activele: bunuri imobile/terenuri; mijloace de transport.

Datele dumneavoastră cu caracter personal pot fi transmise către autorităţi şi instituţii publice în conformitate cu obligaţiile legale sau la solicitarea acestora în condiţiile legii, destinatari ai datelor cu caracter personal.

         Furnizarea datelor cu caracter personal evidenţiate reprezintă o obligaţie legală, iar nerespectarea acestei condiţii are ca și consecinţă sancţionarea în conformitate cu prevederilor Legii 227/2015 a Codului Fiscal şi a Legii 207/2015 a Codului de Procedura Fiscală.

În situaţia prelucrării datelor cu caracter personal pentru soluţionarea unei cereri, petiţie, furnizarea datelor cu caracter personal se face pe baza consimţământului dumneavoastră, refuzul furnizării acestor date duce la imposibilitatea soluţionării cererii, petiţiei.

Extras prevedere art. 7 din O.G. nr.27/2002 privind reglementarea activităţii de soluţionare a petiţiilor

“Petiţiile anonime sau cele în care nu sunt trecute datele de identificare a petiţionarului nu se iau în considerare şi se claseazã.”

Extras prevedere art. 16 din O.G. nr. 2 /2001, privind regimul juridic al contravenţiilor

“Procesul-verbal de constatare a contravenţiei va cuprinde în mod obligatoriu: data şi locul unde este încheiat; numele, prenumele, calitatea şi instituţia din care face parte agentul constatator; datele personale din actul de identitate, inclusiv codul numeric personal, ocupaţia şi locul de muncã ale contravenientului...........;“

Extras prevedere art. 17 din O.G. nr. 2 /2001, privind regimul juridic al contravenţiilor

    “Lipsa uneia dintre menţiunile privind numele şi prenumele agentului constatator, numele şi prenumele contravenientului, codul numeric personal pentru persoanele care au atribuit un asemenea cod, .........., sau a semnãturii agentului constatator atrage nulitatea procesului-verbal. ..............."

Extras prevedere art. 18 din O.G. nr. 2 /2001, privind regimul juridic al contravenţiilor

“Contravenientul este obligat sã prezinte agentului constatator, la cerere, actul de identitate ori documentele”

Transferul de date cu caracter personal în afara teritoriului naţional

Transferul de date cu caracter personal în afara teritoriului naţional către un alt stat se face în baza prevederilor unei legi speciale sau ale unui acord internaţional ratificat.

Nu este necesară notificarea transferului când acesta se face pe baza prevederilor unei legi speciale sau ale unui acord ratificat în România, în special, dacă transferul se face în scopul prevenirii, cercetării sau reprimării unei infracţiuni.

Nu este necesară notificarea transferului de date către state din Uniunea Europeană, Zona Economică Europeană, precum şi către state cărora Comisia Europeană le-a recunoscut, prin decizie, un nivel de protecţie adecvat.

Transferul de date cu caracter personal către parteneri externi se face cu respectarea prevederilor legale şi în baza acordurilor încheiate.

 Datele dumneavoastră cu caracter personal vor fi păstrate atât timp cât este necesar pentru îndeplinirea obligaţiilor legale, în raport cu persoana dumneavoastră sau pentru a asigura conformitatea cu obligaţiile legale, instituite în sarcina noastră.

 În conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal și privind libera circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor) aveţi următoarele drepturi:

ð Dreptul la informare.

ð Dreptul de acces la datele cu caracter personal.

ð Dreptul la rectificarea datelor cu caracter personal.

ð Dreptul la ștergerea datelor cu caracter personal (dreptul de a fi uitat) în cazul în care prelucrarea nu intră sub incidenţa art. 17, alin. 3 din Regulamentul (UE) 2016/679 .

ð Dreptul la restricţionarea prelucrării în cazul în care prelucrarea nu intră sub incidenţa art. 17, alin. 3 din Regulamentul (UE) 2016/679.

ð Dreptul la opoziţie în cazul în care prelucrarea nu intră sub incidenţa art. 17, alin. 3 din Regulamentul (UE) 2016/679.

ð Dreptul de a nu face obiectul unei decizii bazate exclusiv pe prelucrarea automată, inclusiv crearea de profiluri în cazul în care prelucrarea nu intră sub incidenţa art. 17, alin. 3 din Regulamentul (UE) 2016/679.

ð Dreptul de a retrage consimţământul în orice moment - atunci când prelucrarea se bazează pe art.6 alin.(1) lit.(a) sau pe art.9 alin.(2) lit.(a) din Regulamentul general privind protecţia datelor – fără însă a afecta legalitatea prelucrării efectuate pe baza consimţământului înainte de retragerea acestuia.           

ð Dreptul de a depune plângere către Autoritatea Naţională de Supraveghere a Prelucrării Datelor cu Caracter Personal, ce are sediul în București, sector 1, Bd. G-ral Gh. Magheru nr. 28-30.

Exercitarea drepturilor ce vă revin potrivit prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce privește prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor) o puteţi face printr-o cerere depusă personal sau trimisă prin poștă la sediul D.G.R.F.P. Iaşi, str. Anastasie Panu, nr. 26, Judeţul Iaşi sau la adresa de e-mail: dpo.is@anaf.ro.