In conformitate cu prevederile art. 62, alin. 8 şi Anexa nr. 1, secţiunea VIII, lit. D, pct. 4, lit. b din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, se publică lista jurisdicţiilor care fac obiectul raportării, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare. Lista jurisdicţiilor care fac obiectul raportării este una dinamică, fiind stabilită în conformitate cu prevederile Secţiunii 7 din Legea 70/2016 pentru ratificarea Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturi financiare, astfel încât statutul fiecărei jurisdicţii depinde de analizarea notificărilor transmise de jurisdicţiile participante care au semnat Acordul Multilateral al Autorităţilor Competente - OCDE.
Situaţia la data de 15.01.2024
15.01.2024
Kenya – anul inițial al declarării informațiilor: 2024
Thailand – anul inițial al declarării informațiilor: 2024
31.08.2022
Bahamas, Bahrain, Emiratele Arabe Unite, Insulele Cayman, Insulele Marshall, Insulele Turks și Caicos, Insulele Britanice Virgine, Kuwait, Nauru, Qatar - vezi nota de final nr. 1.
Nr. crt. |
Denumirea jurisdicţiei care face obiectul raportării |
Anul iniţial al declarării informaţiilor |
1. |
AFRICA DE SUD |
2017 |
2. |
ALBANIA |
2020 |
3. |
ANDORRA |
2018 |
4. |
ANTIGUA ŞI BARBUDA |
2018 |
5. |
ARABIA SAUDITĂ |
2018 |
6. |
ARGENTINA |
2017 |
7. |
ARUBA |
2018 |
8. |
AUSTRALIA |
2018 |
9. |
AZERBAIDJAN |
2019 |
10. |
BAHAMAS1 |
- |
11. |
BAHRAIN1 |
- |
12. |
BARBADOS |
2019 |
13. |
BELIZE |
2 018 |
14. |
BONAIRE, SINT EUSTATIUS ŞI SABA |
2019 |
15. |
BRAZILIA |
2018 |
16. |
BRUNEI DARUSSALAM |
2020 |
17. |
CANADA |
2019 |
18. |
CHILE |
2018 |
19. |
CHINA |
2018 |
20. |
COLUMBIA |
2017 |
21. |
COREEA, REPUBLICA (COREEA DE SUD) |
2017 |
22. |
COSTA RICA |
2018 |
23. |
CURACAO |
2018 |
24. |
DOMINICA |
2019 |
25. |
ECUADOR |
2022 |
26. |
ELVEŢIA (CONFEDERAŢIA ELVEŢIANĂ) |
2018 |
27. |
EMIRATELE ARABE UNITE1 |
- |
28. |
GHANA |
2019 |
29. |
GIBRALTAR |
2017 |
30. |
GRENADA |
2019 |
31. |
GROENLANDA |
2018 |
32. |
GUERNSEY |
2017 |
33. |
HONG KONG (CHINA) |
2020 |
34. |
INDIA |
2017 |
35. |
INDONEZIA |
2018 |
36. |
INSULELE CAYMAN1 |
- |
37. |
INSULELE COOK |
2018 |
38. |
INSULELE FEROE |
2017 |
39. |
INSULA MAN |
2017 |
40. |
INSULELE MARSHALL1 |
- |
41. |
INSULELE TURKS ŞI CAICOS1 |
- |
42. |
INSULELE BRITANICE VIRGINE1 |
- |
43. |
ISLANDA |
2017 |
44. |
ISRAEL |
2018 |
45. |
JAMAICA |
2023 |
46. |
JAPONIA |
2018 |
47. |
JERSEY, INSULA |
2017 |
48. |
KAZAKHSTAN |
2023 |
49. |
KENYA |
2024 |
50. |
KUWAIT1 |
- |
51. |
LIBAN |
2018 |
52. |
LIECHTENSTEIN |
2017 |
53. |
MACAO (CHINA) |
2019 |
54. |
MALAYSIA (MALAEZIA) |
2018 |
55. |
MALDIVE |
2022 |
56. |
MAURITIUS |
2018 |
57. |
MEXIC |
2017 |
58. |
MONACO |
2018 |
59. |
MONTSERRAT |
2018 |
60. |
NAURU1 |
- |
61. |
NIGERIA |
2020 |
62. |
NIUE |
2019 |
63. |
NOUA CALEDONIE |
2020 |
64. |
NOUA ZEELANDĂ |
2018 |
65. |
NORVEGIA |
2017 |
66. |
OMAN |
2020 |
67. |
PAKISTAN |
2018 |
68. |
PANAMA |
2019 |
69. |
PERU |
2020 |
70. |
QATAR1 |
- |
71. |
REGATUL UNIT AL MARII BRITANII |
2017 |
72. |
RUSIA, FEDERAŢIA |
2018 |
73. |
SAMOA |
2018 |
74. |
SAN MARINO |
2017 |
75. |
SEYCHELLES |
2017 |
76. |
SFÂNTA LUCIA |
2018 |
77. |
SFÂNTUL VICENŢIU ŞI GRENADINELE |
2018 |
78. |
SINGAPORE |
2018 |
79. |
SINT MAARTEN |
2023 |
80. |
THAILANDA |
2024 |
81. |
TURCIA |
2019 |
82. |
URUGUAY |
2018 |
83. |
VANUATU |
2018 |