FORMATUL RAPORTĂRILOR CONTABILE LA 30 IUNIE ________ PENTRU ORGANISMELE DE PLASAMENT COLECTIV CARE SUNT CONSTITUITE PRIN ACT CONSTITUTIV

                                                                      Tip situaţie financiară _________|_|_|
Judeţul ____________________|_|_|            Forma de proprietate _________|_|_|
Persoana juridică  ______________            Activitatea preponderentă
Adresa:localitatea ___,sectorul _,                (denumire clasă CAEN) _____________
str. _____________ nr. __, bl. __,
sc. ___________, ap. _____________         Cod clasă CAEN____________|_|_|_|_|
Telefon _________, fax ___________         Cod unic de înregistrare  
Număr din registrul comerţului ____                                              |_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|

SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII
la data de 30 iunie _____

(cod 10)									        - lei -
		Nr.
rd.

	Sold	
		Începutul
anului	Sfârşitul
perioadei de raportare	
A	B	1	2	
				
 A. ACTIVE IMOBILIZATE	 			
 I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 	 			
 1. cheltuieli de constituire (ct. 201 - 2801)	01			
 2. cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903)	02			
 3. concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi valori similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03

 4. fondul comercial (ct. 2071 - 2807 – 2907) 	04			
 5. avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie (ct. 233 + 234 – 2933)	05
			
 TOTAL: (rd. 01 la 05)	06			
 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE				
 1. terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 -
- 2811 - 2812 - 2911 - 2912)	07
			
 2. instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 - 2813 - 2913)	08			
 3. alte instalaţii, utilaje şi mobilier 
(ct. 214 - 2814 - 2914) 	09
			
 4. avansuri şi imobilizări corporale în curs 
(ct. 231 + 232 - 2931)	10
			
 TOTAL: (rd. 07 la 10)	11			
 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE				
 1. actiuni deţinute la entitati afiliate (ct. 261 - 2961)	12			
 2. imprumuturi acordate entitatilor afiliate 
(ct. 2671 + 2672 - 2965)	13
			
 3. interese de participare (ct. 263 - 2963)	14			
 4. imprumuturi acordate entitatilor de care
compania este legată prin interese de
 participare (ct. 2675 + 2676 - 2967)	15			
 5. titluri şi alte instrumente financiare deţinute ca imobilizări (ct. 262 + 264 + 265+ 266 – 2696 - 2962 – 2964)	16
			
 6. alte creanţe (ct. 2673 + 2674 + 2678 + 2679 - 
- 2966- 2969) 	17
			
 TOTAL: (rd. 12 la 17)	18			
 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18)	19			
 B. ACTIVE CIRCULANTE 				
 I. STOCURI 				
 1. materiale consumabile (ct. 302 + 303 +/- 308 +
+ 351 - 392 - 395)	20
			
 2. lucrări şi servicii în curs de execuţie 
(ct. 332 - 394) 	21
			
 3. avansuri pentru cumpărări de stocuri
(ct. 4091)	22
			
 TOTAL: (rd. 20 la 22)	23			
 II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)				
1. Creanţe comerciale*
(ct. 2675* + 2676*+2678*+2679* – 2966* – 2969* + 4092 + 411 + 413 + 418 – 491)	24
			
 2. sume de încasat de la entităţile afiliate 
(ct. 4511 + 4518 - 4951)	25
			
 3. sume de încasat din interese de participare 
(ct. 4521 + 4528 - 4952)	26
			
 4. alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431 + 437 +
+ 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 +
+ 446 + 447 + 4482 + 4582 + 461 + 473 - 496 + 
+ 5187) 	27

			
 5. creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat
(ct. 456 - 4953)	28
			
 TOTAL: (rd. 24 la 28)	29			
 III. INVESTIŢII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 				
 1. acţiuni deţinute la entităţile afiliate 
(ct. 501 - 591) 	30
			
 2. alte investiţii financiare pe termen scurt
(ct. 5031 + 5032 + 505 + 5061 + 5062 + 5071 + 5072 + 5081 + 5082 + 5088 + 5089 - 593 - 595 - 596 - 597
- 598+ 5113 + 5114) 	31

			
 TOTAL: (rd. 30 la 31)	32			
 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 
 (ct. 5112 + 5121 + 5122 + 5123 + 5124 +
 + 5125 + 5311 + 5314 + 5321 + 5322 + 5323 +
 + 5328 + 5411 + 5412 + 542)	33

			
 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 23 + 29 + 32 + 33)	34			
 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 	35			
 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE UN AN 	
			
 1. împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 
(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169)	36
			
 2. sume datorate instituţiilor de credit 
(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 +
+ 5191 + 5192 + 5198) 	37

 3. avansuri încasate în contul clienţilor
(ct. 419) 	38
			
 4. datorii comerciale (ct. 401 + 404 + 408)	39			
 5. efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	40			
 6. sume datorate entităţilor afiliate
(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511 + 4518)	41
			
 7. sume datorate privind interesele de 
participare (ct. 1662 + 1686 + 2692 + 2693 +
+ 4521 + 4528)	42

 8. alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi 
alte datorii pentru asigurările sociale 
(ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2698 + 421 +
+ 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 +
+ 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 +
+ 4481 + 4551 + 4558 + 456 + 457 + 4581 + 
+ 462 + 473 + 509 + 5186 + 5193 + 5194 +
+ 5195 + 5196 + 5197) 	43

			
 TOTAL: (rd. 36 la 43)	44			
 E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 34 + 35 - 44 - 60.2)	45
			
 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE
(rd. 19 + 45 - 60.1)	46
			
 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN 	
			
 1. împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 
(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169)	47
			
 2. sume datorate instituţiilor de credit 
(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 
+ 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	48

 3. avansuri încasate în contul clienţilor (ct. 419) 	49			
 4. datorii comerciale (ct. 401 + 404 + 408)	50			
 5. efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	51			
 6. sume datorate entităţilor afiliate
(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511 + 4518)	52			
 7. sume datorate privind interesele de 
participare (ct. 1662 + 1686 + 2692 + 2693 +
+ 4521 + 4528)	53

 8. alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi 
datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623 +
+ 1626 + 167 + 1687 + 2698 + 421 + 423 + 424 +
+ 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 
+ 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 +
+ 4551 + 4558 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 473 +
+ 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 +
+ 5197) 	54

			
 TOTAL: (rd. 47 la 54)	55			
 H. PROVIZIOANE 				
 1. provizioane pentru pensii şi alte obligaţii 
similare (ct.1515)	56
			
 2. provizioane pentru impozite (ct. 1516)	57			
 3. alte provizioane (ct.1511+1512+1513+1514+1518) 	58			
 TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 56 +57 + 58) 	59			
 I. VENITURI ÎN AVANS(rd.60.1+60.2) din care:	60			
 1. subvenţii pentru investiţii (ct. 131) 	60.1			
 2. venituri înregistrate în avans (ct. 472)	60.2			
 J. CAPITAL ŞI REZERVE				
 I. CAPITAL (rd. 62 la 63) din care:	61			
- capital subscris nevărsat (ct. 1011)	62			
- capital subscris vărsat (ct. 1012)	63			
 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 	64			
 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)				
Sold C	65			
Sold D	66			
 IV. REZERVE (rd. 68 -69+70+71+72+73+74-75)	67			
 1. rezerve legale (ct. 1061) 	68			
2. rezerve constituite din ajustările pentru pierderi de valoare a imobilizărilor financiare (ct. 1062 sold D)	69			
 3. rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 	70			
 4. rezerve constituite din valoarea
titlurilor/acţiunilor dobândite cu titlu
gratuit (ct. 1065*) 	71			
 5. rezerve de reevaluarea la valoarea justă (ct.1066) 	72			
 6. rezerve reprezentând surplus realizat din 
rezerve de reevaluare (ct.1067) 	73
			
 7. alte rezerve (ct.1068)	74			
 8. acţiuni proprii (ct.109)	75			
 V. REZULTATUL REPORTAT (ct. 117) 				
Sold C	76			
Sold D	77			
 VI. REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121)				
 Sold C 	78			
 Sold D 	79			
 Repartizarea profitului (ct. 129)	80			
 TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 61+64+65-66+67+76-77+78-79-80)	81			

ADMINISTRATOR,	ÎNTOCMIT,	
		
Numele şi prenumele ________________	Numele şi prenumele *1)________________	
Semnătura ________________________     	Calitatea *2)______________________	
	Semnătura ________________________	
Ştampila unităţii	Nr.de înregistrare în organismul profesional______

*1) Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
*2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile semestriale se completează astfel:
- directorul economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau
- persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE
	la data de 30 iunie ______	
Cod 20
                  -  lei -
                                                  
Denumirea indicatorului	Nr.
rd.	Realizările perioadei aferente de raportare	
		Precedenta	Curenta	
A	B	1	2	
 A. VENITURI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ – TOTAL (rd. 02 la 11)                                	01	          		
 1. Venituri din imobilizări financiare (ct. 761) 	02	          		
 2. Venituri din investiţii financiare pe termen  scurt (ct. 762)                               	03	          		
 3. Venituri din creanţe imobilizate (ct. 763)    	04	          		
 4. Venituri din investiţii financiare cedate  (ct. 758* + 764)                              	05	          		
 5. Venituri din lucrări executate şi servicii prestate      (ct. 704)                            	06	          		
 6. Venituri din provizioane, creanţe reactivate  şi debitori diverşi (ct.754 + 781 + 786)	07	          		
 7. Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 765)    	08	          		
 8. Venituri din dobânzi (ct. 766)                	09	          		
 9. Venituri din producţia imobilizată (ct. 721 + 722)                                          	10	          		
 10. Alte venituri din activitatea curentă   (ct. 705 + 706 + 708 + 741 + 758** + 767  + 768)                                       	11	          		
 B. CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA CURENTĂ - TOTAL (rd. 13 la 20)                                	12	          		
 11. Pierderi aferente creanţelor legate de participaţii (ct. 663)                       	13	          		
 12. Cheltuieli privind investiţiile financiare cedate (ct. 658* + 664)                      	14	          		
 13. Cheltuieli din diferenţe de curs valutar (ct. 665)    	15	          		
 14. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666)       	16	          		
 15. Cheltuieli privind comisioanele şi onorariile (ct. 622)                                  	17	          		
 16. Cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate (ct. 627)                          	18	          		
 17. Amortizări, provizioane, pierderi din creanţe şi debitori diverşi (ct. 654 + 681 + 686)  	19	          		
 18. Alte cheltuieli din activitatea curentă  (rd. 21 + 22 + 23 + 26 + 27)                    	20	          		
 a. Cheltuieli cu materiale (ct. 602 + 603 + 604) 	21	          		
 b. Cheltuieli privind energia şi apa (ct. 605)   	22	          		
 c. Cheltuieli cu personalul din care: (rd. 24 + 25)                                             	23	          		
 c1. salarii (ct. 621 + 641+642)                      	24	          		
 c2. cheltuieli privind asigurările şi protecţia  socială (ct. 645)                            	25	          		
 d. Cheltuieli privind prestaţiile externe  (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 623 + 624 + 625 + 626 + 628 + 658** + 667 + 668)      	26	          		
 e. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 635)                	27	          		
 C. REZULTATUL CURENT                             		          		
    - profit (rd. 01 - 12)                        	28	          		
    - pierdere (rd. 12 - 01)                      	29	          		
 D. VENITURI DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ (ct. 771)                                            	30	          		
 E. CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ (ct. 671)                                          	31	          		
 F. REZULTATUL EXTRAORDINAR                       		          		
    - profit (rd. 30 - 31)                        	32	          		
    - pierdere (rd. 31 - 30)                      	33	          		
 19. TOTAL VENITURI (rd. 01 + 30)                 	34	          		
 20. TOTAL CHELTUIELI (rd. 12 + 31)               	35	          		
 G. REZULTATUL BRUT                               		          		
    - profit (rd. 34 - 35)                        	36	          		
    - pierdere (rd. 35 - 34)                      	37	          		
 21. IMPOZIT PE PROFIT                            		          		
    - cheltuieli cu impozitul pe profit (ct. 691)	38	          		
 22. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar în  elementele de mai sus (ct. 698)              	39	          		
 H. REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR             		          		
    - profit (rd. 36 - 38 - 39)              	40	          		
    - pierdere (rd. 37 + 38 + 39 ) sau  (rd. 38  + 39 -36)                         	41	          		

*) se ia în calcul ct. 7585 şi ct. 6585 din planul de conturi;
 **) se ia în calcul restul conturilor analitice. 

ADMINISTRATOR,                                                               ÎNTOCMIT,

Numele şi prenumele______________                      Numele şi prenumele*¹)______________
                                                                                    Calitatea*²) _______________________
Semnătura_____________________                         Semnătura_____________________
Ștampila unității                                                           Nr. de înregistrare în organismul
                                                                                      profesional______________________

*1) Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
*2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportarea contabilă semestrială se completează astfel:
    - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau
    - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.

DATE INFORMATIVE
la data de 30 iunie _____
30	- lei - 	
I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. Rd.	Nr. Unităţi	Sume (lei)	
		1	2	
Unităţi care au înregistrat profit	01
010101
			
Unităţi care au înregistrat pierdere	02			
II. Date privind plăţile restante	Nr. Rd.	Total 
Col.2+3	Din care:	
			Pentru activitatea curentă	Pentru activitatea de investiţii	
A	B	1	2	3	
Plăţi restante – total 
(rd. 04+08+14 la 18+22), din care:	03

	
Furnizori restanţi – total 
(rd. 05 la 07), din care:	04

- peste 30 de zile	05				
- peste 90 de zile	06				
- peste 1 an	07				
Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd. 09 la 13), din care:	08
				
     - contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	09

			
	
     - contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	10

     - contribuţia pentru pensia suplimentară	11				
     - contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	12

     - alte datorii sociale	13				
Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri 	14

Obligaţii restante faţă de alţi creditori	15				
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	16

				
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	17

				
Credite bancare nerambursate la scadenţă – total
(rd. 19 la 21), din care:	18
				
- restante după 30 de zile	19
				
- restante după 90 de zile	20
				
- restante după 1 an	21				
Dobânzi restante	22	
			
III. Număr mediu de salariaţi	Nr. Rd.	Sfârşitul perioadei precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
A	B	1	2	
Număr mediu de salariaţi	23	

IV. Plăţi de dobânzi şi redevenţe	Nr.
rd.	Sume
	
A	B	1	
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

	24		
- impozitul datorat la bugetul de stat	25		
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	26		
- impozitul datorat la bugetul de stat	27		
Venituri din redevenţe plătite de persoanele juridice române către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28		
- impozitul datorat la bugetul de stat	29		

V. Tichete de masă 	Nr. Rd.	
Sume	
A	B	1	
Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaţilor	30		
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare **)	Nr. Rd.	Sfârşitul perioadei precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
A	B	1	2	
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care:	31			
- din fonduri publice	32			
- din fonduri private	33			
VII. Cheltuieli de inovare	Nr.
Rd.	Sfârşitul perioadei precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
A	B	1	2	
Cheltuieli de inovare ***) – total
(rd. 35 la 37), din care:	34			
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei	35			
- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei	36			
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei	37			
VIII. Alte informaţii 	Nr. Rd.	Sfârşitul perioadei precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 39 + 46), din care:	38			
Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute (rd. 40 la 45), din care:	39			
         - acţiuni cotate	40			
         - acţiuni necotate	41			
         - părţi sociale	42			
         - obligaţiuni  	43			
         - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv (inclusiv de SIF-uri)	44			
- unităţi de fond emise de organismele de plasament colectiv	45			
Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 47 + 48), din care:	46			
         - creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	47			
         - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	48			
Creanţe imobilizate scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni (din ct.267)	49			
Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418) 	50			
Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	51			
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482)	52			
Alte creanţe (ct. 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473)	53			
Dobânzi de încasat (ct. 5187)	54			
Investiţii pe termen scurt, în sume brute 
(ct. 501 + 503+ 505 + 506 + 507+ din ct.508) 
(rd. 56 la 61), din care:	55			
         - acţiuni cotate	56			
         - acţiuni necotate	57			
         - părţi sociale	58			
         - obligaţiuni	59			
         - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv (inclusiv de SIF-uri)	60			
- unităţi de fond emise de organismele de plasament colectiv	61			
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	62			
Casa în lei şi în valută (rd. 64 + 65), din care:	63			
         - în lei (ct. 5311)	64			
         - în valută (ct. 5314)	65			
Conturi curente la bănci în lei şi în valută
(rd. 67 + 68), din care:	66			
         - în lei (ct. 5121)	67			
         - în valută (ct. 5124)	68			
Alte conturi curente la bănci şi acreditive 
(rd. 70 + 71), din care:	69			
         - sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)	70			
         - sume în curs de decontare şi acreditive în valută (ct. 5125 + 5412)	71			
Datorii (rd. 73 + 76 + 79 + 82 + 85 + 88 + 89 + 92 la 96), din care:	72			
- Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni şi dobânzile aferente, în sume brute (ct. 161 + 1681), (rd. 74 + 75), din care:	73			
         - în lei	74			
         - în valută 	75			
- Credite bancare interne pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5191 + 5192 + 5197 + din ct. 5198), (rd. 77 + 78), din care:	76			
         - în lei 	77			
         - în valută 	78			
- Credite bancare externe pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5193 + 5194 + 5195 + din ct. 5198), (rd. 80 + 81), din care:	79			
         - în lei	80			
         - în valută	81			
- Credite bancare pe termen lung şi dobânzile aferente (ct. 1621 + 1622 + 1627 + din ct. 1682) 
(rd. 83 + 84), din care:	82			
         - în lei 	83			
         - în valută 	84			
- Credite externe pe termen lung 
(ct. 1623 + 1624 + 1625 + din ct. 1682) 
(rd. 86 + 87), din care:	85			
         - în lei 	86			
         - în valută 	87			
- Credite de la trezoreria statului 
(ct. 1626 + din ct. 1682)	88			
- Alte împrumuturi şi dobânzile aferente 
(ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687)
(rd. 90 + 91), din care:	89			
         - în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	90			
         - în valută 	91			
- Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute
(ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419)	92			
- Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	93			
- Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481)	94			
- Alte datorii (ct. 451 + 452 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 269 + 509)	95			
- Dobânzi de plătit (ct. 5186)	96			
Capital subscris vărsat (ct. 1012)
(rd. 98 la 100), din care: 	97			
         - acţiuni cotate	98			
         - acţiuni necotate	99			
         - părţi sociale	100			
IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rd.	Sfârşitul perioadei precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	101			

*) Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.
**) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare.
    ***) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1.450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea.

	

ADMINISTRATOR,                                                            ÎNTOCMIT,

Numele şi prenumele ______________                Numele şi prenumele*1) _______________
                                                                               Calitatea*2)__________________________
Semnătura  ______________________                Semnătura ________________________
Ştampila unităţii                                                    Nr. de înregistrare în organismul profesional                                                                                             
     	
           *1)	Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând şi numele în clar al acestora.
	*2)	Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile semestriale se completează astfel:
-	directorul economic, contabilul-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii;
-	persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România.