ANEXA NR.1 LA INSTRUCŢIUNE

FORMATUL RAPORTĂRILOR CONTABILE LA 30 IUNIE________ PENTRU ENTITĂŢILE AUTORIZATE,  REGLEMENTATE ŞI SUPRAVEGHEATE DE C.N.V.M, CU EXCEPŢIA ORGANISMELOR DE PLASAMENT COLECTIV 

                                                                              Tip situaţie financiară _________|_|_|
Judeţul ____________________|_|_|                           Forma de proprietate _________|_|_|
Persoana juridică  ______________                            Activitatea preponderentă
Adresa:localitatea ___,sectorul _,                                (denumire clasă CAEN) _____________
str. _____________ nr. __, bl. __,
sc. ___________, ap. _____________                        Cod clasă CAEN____________|_|_|_|_|
Telefon _________, fax ___________                        Cod unic de înregistrare  
Număr din registrul comerţului ____                           |_|_|_|_|_|_|_|_|_|_|

SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII
la data de 30 iunie _____
Cod 10
										                  - lei -
		Nr.
rd.

	Sold la:	
		Începutul anului	Sfârşitul perioadei de raportare	
A	B	1	2	
 A. ACTIVE IMOBILIZATE	 			
 I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 	 			
 1. cheltuieli de constituire (ct. 201 - 2801)	01			
 2. cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903)	02			
 3. concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi valori similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03
			
 4. fondul comercial (ct. 2071 - 2807 – 2907) 	04			
 5. avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie 
(ct. 233 + 234 – 2933)	05
			
 TOTAL: (rd. 01 la 05)	06			
 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE				
 1. terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912)	07			
 2. instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 - 2813 - 2913)	08			
 3. alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 - 2814 - 2914) 	09			
 4. avansuri şi imobilizări corporale în curs (ct. 231 + 232 - 2931)	10			
 TOTAL: (rd. 07 la 10)	11			
 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE				
 1. acțiuni deţinute la entități afiliate (ct. 261 - 2961)	12			
 2. împrumuturi acordate entităților afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2965)	13			
 3. interese de participare (ct. 263 - 2963)	14			
 4. împrumuturi acordate entităților de care compania este legată prin interese de participare (ct. 2675 + 2676 – 2967)	15			
 5. titluri şi alte instrumente financiare deţinute ca imobilizări 
(ct. 262 + 264 + 265+ 266 – 2696 - 2962 – 2964)	16
			
 6. alte creanţe (ct. 2673 + 2674 + 2678 + 2679 - 2966- 2969) 	17			
 TOTAL: (rd. 12 la 17)	18			
 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18)	19			
 B. ACTIVE CIRCULANTE 				
 I. STOCURI 				
 1. materiale consumabile (ct. 302 + 303 +/- 308 + 351 - 392 - 395)	20			
 2. servicii în curs de execuţie (ct. 332 - 394) 	21			
 3. avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091)	22			
 TOTAL: (rd. 20 la 22)	23			
 II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)				
1. Creanţe comerciale*
(ct. 2675* + 2676*+2678*+2679* – 2966* – 2969* + 4092 + 411 + 413 + 418 – 491)	24
			
 2. sume de încasat de la entităţile afiliate  (ct. 4511 + 4518 - 4951)	25			
 3. sume de încasat din interese de participare (ct. 4521 + 4528 - 4952)	26			
 4. alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 4582 + 461 + 473 - 496 + 5187)	27

 5. creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat (ct. 456 - 4953)	28			
 TOTAL: (rd. 24 la 28)	29			
 III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT 				
 1. acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591)	30			
 2. alte investiţii pe termen scurt
(ct. 5031 + 5032 + 505 + 5061 + 5062 + 5071 + 5072 + 5081 + 5082 + 5088 + 5089 - 593 - 595 - 596 – 597 - 598+ 5113 + 5114)	31

 TOTAL: (rd. 30 la 31)	32			
 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 
 (ct. 5112 + 5121 + 5122 + 5123 + 5124 + 5125 + 5311 + 5314 + 5321 + 5322 + 5323 + 5328 + 5411 + 5412 + 542)	33

 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 23 + 29 + 32 + 33)	34			
 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 	35			
 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE UN AN 	
			
 1. împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 
(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169)	36
			
 2. sume datorate instituţiilor de credit 
(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192+ 5198) 	37
			
 3. avansuri încasate în contul clienţilor (ct. 419)	38			
 4. datorii comerciale (ct. 401 + 404 + 408)	39			
 5. efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	40			
 6. sume datorate entităţilor afiliate
(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511 + 4518)	41
			
 7. sume datorate privind interesele de participare 
(ct. 1662 + 1686 + 2692 + 2693 + 4521 + 4528)	42			
 8. alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi alte datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2698 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 4551 + 4558 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 473 + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	43

 TOTAL: (rd. 36 la 43)	44			
 E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE   (rd. 34 + 35 - 44 - 60.2)	45
			
 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 45)	46			
 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN 	
			
 1. împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni 
(ct. 1614 + 1615 + 1617 + 1618 + 1681 - 169)	47
			
 2. sume datorate instituţiilor de credit 
(ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 +5198)	48
			
 3. avansuri încasate în contul clienţilor (ct. 419)	49			
 4. datorii comerciale (ct. 401 + 404 + 408)	50			
 5. efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	51			
 6. sume datorate entităţilor afiliate 
(ct. 1661 + 1685 + 2691 + 4511 + 4518)	52
			
 7. sume datorate privind interesele de participare 
(ct. 1662 + 1686 + 2692 + 2693 + 4521 + 4528)	53			
 8. alte datorii, inclusiv datorii fiscale şi datorii pentru asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2698 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 4551 + 4558 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 473 +
+ 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	54

			
 TOTAL: (rd. 47 la 54)	55			
 H. PROVIZIOANE 				
 1. provizioane pentru pensii şi alte obligaţii similare (ct.1515)	56			
 2. provizioane pentru impozite (ct. 1516)	57			
 3. alte provizioane (ct.1511+1512+1513+1514+1518) 	58			
 TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 56 +57 + 58) 	59			
 I. VENITURI ÎN AVANS (rd.60.1+60.2+60.3) din care:	60			
 1. subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 	60.1			
 2. venituri înregistrate în avans (ct. 472)	60.2			
3. fond comercial negativ (ct.2075)	60.3			
 J. CAPITAL ŞI REZERVE				
 I. CAPITAL (rd. 62 la 63) din care:	61			
- capital subscris nevărsat (ct. 1011)	62			
- capital subscris vărsat (ct. 1012)	63			
 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 	64			
 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)				
Sold C	65			
Sold D	66			
 IV. REZERVE (rd. 68+69+70+71+72+73) 	67			
 1. rezerve legale (ct. 1061) 	68			
 2. rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 	69			
 3. rezerve constituite din valoarea imobilizărilor financiare dobândite cu titlu gratuit (ct. 1065) 	70			
 4. rezerve de reevaluarea la valoarea justă (ct.1066)** 	71			
 5. rezerve reprezentând surplus realizat din rezerve de reevaluare (ct.1067) 	72
			
 6. alte rezerve (ct.1068)	73			
Acţiuni proprii (ct.109)	74			
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.141)	75			
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.149)	76			
 V. REZULTATUL REPORTAT (ct. 117) 				
Sold C	77			
Sold D	78			
 VI. REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121)				
 Sold C 	79			
 Sold D 	80			
 Repartizarea profitului (ct. 129)	81			
 TOTAL CAPITALURI PROPRII 
(rd. 61 + 64 + 65 - 66 + 67 – 74 + 75 - 76 + 77 – 78+ 79-80-81)	82			

**Acest cont apare numai în situaţiile financiare anuale consolidate

ADMINISTRATOR,                                                               ÎNTOCMIT,

Numele şi prenumele______________                      Numele şi prenumele*¹)______________
                                                                                    Calitatea*²) _______________________
Semnătura_____________________                         Semnătura_____________________
Ştampila unităţii                                                          Nr. de înregistrare în organismul
                                                                                    profesional______________________

*¹) Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
*²) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportarea contabilă semestrială se completează astfel:
    - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau
    - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE
la data de 30 iunie ________
Cod 20
- lei -

Denumirea indicatorului	Nr.
rd.	Realizări aferente
 perioadei de raportare	
		Precedentă	Curentă	
A	B	1	2	
 1. Cifra de afaceri netă (rd. 02 la 03)	01			
a)	Venituri din activitatea curentă 
(ct. 704 + 705 + 706 + 708)	02			
 b) Venituri din subvenţii de exploatare aferente 
cifrei de afaceri nete (ct. 7411)	03			
 2. Variaţia stocurilor (ct. 711) 				
sold C	04			
sold D	05			
 3. Veniturile producţiei imobilizate (ct. 721 + 722) 	06			
 4. Alte venituri din exploatare (ct.7417 + 758 +7815) 	07			
 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
 (rd. 01 + 04 - 05 + 06 + 07) 	08			
 5. Cheltuieli cu materialele şi alte cheltuieli externe (rd. 10 la 12)	09
			
a)	Cheltuieli cu materialele consumabile 
(ct. 602 - 7412)	10
			
 b) Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604) 	11			
 c) Alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) 
(ct. 605 - 7413)	12
			
 6. Cheltuieli cu personalul (rd. 14 + 15)	13			
 a) Salarii (ct. 641 + 642 + 644 - 7414)	14			
 b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială
(ct. 645 - 7415)	15
			
 7. a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 17 - 18) 	16
			
 a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813)	17			
 a.2) Venituri (ct. 7813 + 7815)	18			
 b) Ajustări de valoare privind activele  circulante 
(rd. 20 - 21) 	19			
 b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) 	20			
 b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) 	21			
 8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 23 la 25)	22			
 a) Cheltuieli privind prestaţiile externe
(ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 - 7416) 	23

 b) Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 635)	24
			
 c) Cheltuieli cu despăgubiri, donaţii şi activele cedate (ct. 658) 	25
			
 d) Ajustări privind provizioanele (rd. 27 - 28)	26			
 d.1) Cheltuieli (ct. 6812) 	27			
 d.2) Venituri (ct. 7812) 	28			
 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 
 (rd. 09 + 13 + 16 + 19 + 22 + 26)	29
			
 REZULTATUL DIN EXPLOATARE				
 - Profit (rd. 08 - 29) 	30			
 - Pierdere (rd. 29 - 08) 	31			
 VENITURI FINANCIARE				
 9. Venituri din interese de participare (ct. 7613) 	32			
- din care, venituri obţinute de la entităţile afiliate	33			
 10. Venituri din alte investiţii financiare şi 
 împrumuturi ce fac parte din activele imobilizate 
 (ct. 7611 + 7612)	34

 - din care, venituri obţinute din acţiuni deţinute la entităţi afiliate (ct. 7611)	35			
 11. Venituri din dobânzi (ct. 766) 	36			
 - din care venituri obţinute de la entităţi afiliate	37			
 12. Alte venituri financiare (ct. 7616 + 7617 + 762 + 763 + 764 + 765 + 767 + 768) 	38
			
 VENITURI FINANCIARE – TOTAL
 (rd. 32 + 34 + 36 + 38)	39
			
 13. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 41 - 42)	40

 Cheltuieli (ct. 686) 	41			
 Venituri (ct. 786) 	42			
 14. a) Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666 - 7418)	43			
- din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile afiliate	44			
 b) Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668) 	45
			
 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL 
(rd. 40 + 43 + 45) 	46			
 REZULTATUL FINANCIAR:				
 - Profit (rd. 39 - 46) 	47			
 - Pierdere (rd. 46 - 39) 	48			
 15. REZULTATUL CURENT				
 - Profit (rd. 08 + 39 - 29 - 46) 	49			
 - Pierdere (rd. 29 + 46 - 08 - 39) 	50			
 16. Venituri extraordinare (ct. 771) 	51			
 17. Cheltuieli extraordinare (ct. 671) 	52			
 18. REZULTATUL EXTRAORDINAR				
 - Profit (rd. 51 - 52) 	53			
 - Pierdere (rd. 52 - 51) 	54			
 VENITURI TOTALE (rd. 08 + 39 + 51) 	55			
 CHELTUIELI TOTALE (rd. 29 + 46 + 52) 	56			
 REZULTATUL BRUT				
 - Profit (rd. 55 - 56) 	57			
 - Pierdere (rd. 56 - 55) 	58			
 19. IMPOZITUL PE PROFIT (ct.691) 	59			
 20. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar în
 elementele de mai sus (ct. 698)	60			
 21. REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR: 				
 - Profit (rd. 57 - 59 -60) 	61			
 - Pierdere (rd. 58 + 59 + 60) sau (rd. 59 + 60 - 57) 	62			

ADMINISTRATOR,                                                               ÎNTOCMIT,
Numele şi prenumele______________                      Numele şi prenumele*¹)______________
                                                                                    Calitatea*²) _______________________
Semnătura_____________________                         Semnătura_____________________
Ştampila unităţii                                                          Nr. de înregistrare în organismul
                                                                                     profesional______________________

*¹) Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
*²) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportarea contabilă semestrială se completează astfel:
    - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau
    - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.

DATE INFORMATIVE
                                                         la data de 30 iunie _____
30	- lei - 	
I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rd.	Nr. unităţi	Sume (lei)	
		1	2	
Unităţi care au înregistrat profit	01
 010101
			
Unităţi care au înregistrat pierdere	02			
II. Date privind plăţile restante	Nr. rd.	Total 
col. 2+3	Din care:	
			Pentru activitatea curentă	Pentru activitatea de investiţii	
A	B	1	2	3	
Plăţi restante – total 
(rd. 04+08+14 la 18+22), din care:	03

	
Furnizori restanţi – total 
(rd. 05 la 07), din care:	04 

- peste 30 de zile	05				
- peste 90 de zile	06				
- peste 1 an	07				
Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd. 09 la 13), din care:	08

				
     - contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	09

			
	
     - contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	10

     - contribuţia pentru pensia suplimentară	11				
     - contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	12

     - alte datorii sociale	13				
Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri 	14

Obligaţii restante faţă de alţi creditori	15				
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	16

				
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	17

				
Credite bancare nerambursate la scadenţă – total
(rd. 19 la 21), din care:	18
				
- restante după 30 de zile	19
				
- restante după 90 de zile	20
				
- restante după 1 an	21				
Dobânzi restante	22	
			
III. Număr mediu de salariaţi	Nr. Rd.	Sfârşitul perioadei  precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
A	B	1	2	
Număr mediu de salariaţi	23	

IV. Plăţi de dobânzi şi redevenţe	Nr.
rd.	Sume
	
A	B	1	
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:

	24		
- impozitul datorat la bugetul de stat	25		
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	26		
- impozitul datorat la bugetul de stat	27		
Venituri din redevenţe plătite de persoanele juridice române către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28		
- impozitul datorat la bugetul de stat	29		

V. Tichete de masă 	Nr. rd.	
Sume	
A	  B	1	
Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaţilor	30		
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare **)	Nr. rd.	Sfârşitul perioadei  precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
A	B	1	2	
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care:	31			
- din fonduri publice	32			
- din fonduri private	33			
	Nr.
rd.  	Sfârşitul perioadei  precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
VII. Cheltuieli de inovare ***) – total
(rd. 35 la 37), din care:	34			
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei	35			
- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei	36			
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei	37			
VIII. Alte informaţii 	Nr. Rd.	Sfârşitul perioadei  precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
Imobilizări financiare, în sume brute 
(rd. 39 + 46), din care:	38			
Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute (rd. 40 la 45), din care:	39			
- acţiuni cotate	40			
- acţiuni necotate	41			
- părţi sociale	42			
- obligaţiuni  	43			
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv 	44			
- unități de fond emise de organismele de plasament colectiv	45			
Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 47 + 48), din care:	46			
- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	47			
 - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	48			
Creanțe imobilizate scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni (din ct.267)	49			
Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418) 	50			
Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	51			
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482)	52			
Alte creanţe (ct. 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473)	53			
Dobânzi de încasat (ct. 5187)	54			
Investiţii pe termen scurt, în sume brute 
(ct. 501 + 503+ 505 + 506 + 507+ din ct.508) 
(rd. 56 la 61), din care:	55			
- acţiuni cotate	56			
- acţiuni necotate	57			
- părţi sociale	58			
- obligaţiuni	59			
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv 	60			
- unități de fond emise de organismele de plasament colectiv	61			
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	62			
Casa în lei şi în valută (rd. 64 + 65), din care:	63			
         - în lei (ct. 5311)	64			
         - în valută (ct. 5314)	65			
Conturi curente la bănci în lei şi în valută
(rd. 67 + 68), din care:	66			
         - în lei (ct. 5121)	67			
         - în valută (ct. 5124)	68			
Alte conturi curente la bănci şi acreditive 
(rd. 70 + 71), din care:	69			
         - sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)	70			
         - sume în curs de decontare şi acreditive în valută (ct. 5125 + 5412)	71			
Datorii (rd. 73 + 76 + 79 + 82 + 85 + 88 + 89 + 92 la 96), din care:	72			
- Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni şi dobânzile aferente, în sume brute (ct. 161 + 1681), (rd. 74 + 75), din care:	73			
         - în lei	74			
         - în valută 	75			
- Credite bancare interne pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5191 + 5192 + 5197 + din ct. 5198), (rd. 77 + 78), din care:	76			
         - în lei 	77			
         - în valută 	78			
- Credite bancare externe pe termen scurt şi dobânzile aferente (ct. 5193 + 5194 + 5195 + din ct. 5198), (rd. 80 + 81), din care:	79			
         - în lei	80			
         - în valută	81			
- Credite bancare pe termen lung şi dobânzile aferente (ct. 1621 + 1622 + 1627 + din ct. 1682) 
(rd. 83 + 84), din care:	82			
         - în lei 	83			
         - în valută 	84			
- Credite externe pe termen lung 
(ct. 1623 + 1624 + 1625 + din ct. 1682) 
(rd. 86 + 87), din care:	85			
         - în lei 	86			
         - în valută 	87			
- Credite de la trezoreria statului 
(ct. 1626 + din ct. 1682)	88			
- Alte împrumuturi şi dobânzile aferente 
(ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687)
(rd. 90 + 91), din care:	89			
         - în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	90			
         - în valută 	91			
- Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute
(ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419)	92			
- Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	93			
- Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481)	94			
- Alte datorii (ct. 451 + 452 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 269 + 509)	95			
- Dobânzi de plătit (ct. 5186)	96			
Capital subscris vărsat (ct. 1012)
(rd. 98 la 100), din care: 	97			
         - acţiuni cotate	98			
         - acţiuni necotate	99			
         - părţi sociale	100			
IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rd.	Sfârşitul perioadei  precedente de raportare	Sfârşitul perioadei curente de raportare	
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	101			

*) Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.
**) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare.
    ***) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1.450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, cu modificările și completările ulterioare.

ADMINISTRATOR,                                                            ÎNTOCMIT,

Numele şi prenumele ______________       Numele şi prenumele*¹) ____________
                                                                      Calitatea*²)_______________________
Semnătura  ______________________      Semnătura _______________________
Ştampila unităţii                                            Nr. de înregistrare în organismul profesional                                                                                             

*¹) Raportările contabile semestriale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
*²) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportarea contabilă semestrială se completează astfel:
    - director economic, contabil-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii; sau
    - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.